В каких случаях
Физические лица могут заключить договор уступки в следующих случаях:
- Во время бракоразводного процесса;
- При смене получателя алиментов;
- Для продажи безнадежных долгов.
При разделе имущества супругов обязательства третьих лиц по частному кредиту могут быть возложены на родителя, у которого остаются дети. Если алименты выплачиваются на детей, то смена их законного опекуна может быть основанием для уступки права требования алиментной задолженности новому опекуну, например, если ребенок переходит от матери-одиночки на попечение бабушки, то мать может передать право требования долга по алиментам в пользу бабушки.
Также физические лица, взявшие деньги в долг под расписку и не имеющие возможности взыскать долг, могут продать право взыскания третьим лицам, чтобы уменьшить свои убытки.
Стороны соглашения
В договоре уступки участвуют три стороны: первичный кредитор называется цедентом, тот, кому уступается право требования, является цессионарием, а лицо, имеющее финансовые обязательства перед цедентом, является должником. Важно учитывать, что в большинстве случаев договор уступки подписывается только цедентом и цессионарием, а должник получает письменное уведомление об уступке.
Типы соглашений
В зависимости от условий уступки различают следующие виды договоров:
- Возмещаемый;
- Безвозмездно;
- Трехсторонний;
- Назначение по исполнительному листу.
Компенсационное соглашение
Компенсационное соглашение заключается в случаях, когда первоначальный кредитор не может или не имеет возможности взыскать денежные средства с должника и передает право требования долга профессиональному частному коллектору или иному заинтересованному лицу.
Бесплатная передача прав
Свободная передача права требования долгов происходит при разделе имущества супругов или изменении получателя алиментов на несовершеннолетнего ребенка.
Трехстороннее соглашение
Трехсторонний договор предполагает, что переход права требования долга происходит с согласия должника. Такое согласие требуется в двух случаях:
- Когда личность основного кредитора имеет принципиальное значение для должника;
- При наличии у должника неимущественных обязательств.
Личность может иметь значение для должника, состоящего в родстве с цедентом или являющегося его бывшей супругой, а также в других случаях.
Запрещается также передача неимущественных обязательств между физическими лицами без согласия лица, обязанного выполнить работу или оказать услугу, на цедента, так как изменение получателя услуги может существенно затруднить ее выполнение и принятие, например, из-за особые требования правопреемника к результату работы или качеству оказываемой услуги.
Уступка по исполнительному листу
Уступка по исполнительному листу отличается от других видов цессии тем, что право взыскания долга уже принадлежит судебным приставам, а меняется только лицо, в пользу которого совершается исполнительное производство. Изменение получателя долга между физическими лицами происходит на основании решения арбитражного суда, без соглашения между такими лицами.
Заключение договора
Переход права требования долга происходит в следующем порядке:
- Стороны оговаривают условия перевода долга и размер комиссии.
- Подписывается договор уступки.
- Должник уведомляется о переводе долга.
В договоре содержится следующая информация:
- Предмет договора;
- Представительство сторон;
- Сумма долга и комиссии;
- Права и обязанности сторон;
- Ответственность;
- Список прилагаемых документов;
- Банковские реквизиты;
- Дата и подписи сторон.
Предметом договора является уступка прав на взыскание долга за вознаграждение или безвозмездно, при необходимости - с согласия обязанного лица. В разделе описания сторон указываются ФИО, паспортные данные и адрес регистрации цедента, правопреемника и должника.
Сумма долга приводится подробно: с указанием суммы процентов, штрафов, пени и т.д. Размер комиссии зависит от вероятности взыскания долга с конкретного должника и возможностей сторон, также указывается сумма способ и сроки выплаты вознаграждения цеденту.
В обязанности цедента входят: передача документации долга цессионарию, сообщение всех известных сведений о должнике и его местонахождении, а также передача цеденту всех денежных средств, полученных цедентом от должника в качестве часть исполнения обязательства.
Обязанности цессионария: уплата комиссии цеденту, уведомление об цессии должнику и соблюдение законодательства при взыскании долга - так как цессионарий является физическим лицом, он может взыскать долг только путем переговоров от своего имени или через суд общая юрисдикция. При этом правопреемник вправе требовать от должника возмещения убытков, связанных с взысканием просроченного долгового обязательства, например, судебных расходов.
В зависимости от вида договора к нему могут прилагаться следующие документы:
- Документ, подтверждающий наличие задолженности перед цедентом;
- Письменное согласие должника на уступку (при необходимости);
- Свидетельство о смене опекуна несовершеннолетнего;
- Постановление суда.
Документом, подтверждающим обязательство, может быть долговая расписка, договор частного займа или гражданско-правовой договор о неимущественном обязательстве.
Правовые последствия
Наличие комиссии за уступку долга влечет за собой налоговые последствия – цедент должен уплатить подоходный налог в размере 13% от полученной комиссии. Декларацию подавать не нужно, так как для физических лиц сотрудники ФНС рассчитывают сумму налога к уплате и присылают уведомления.
Если долгового обязательства не было в принципе, то цедент может быть привлечен к ответственности за мошенничество, подделку основного кредитного договора и т.п.