Привет. Хочу подать заявление на возврат налога при покупке квартиры. Договор купли-продажи и свидетельство о регистрации права были оформлены на мое имя, а квартира оплачена безналичными со счета в банке близкого родственника (пенсионера), соответственно и квитанция о получении денег не на мое имя. имя. Вопрос в том, могу ли я оформить возврат налога на свое имя.
Нет, социальный вычет может получить только ваш родственник
* Пунктуация и орфография авторов сохранены.
Статьи Налогового кодекса
Имущественный вычет получается из налогооблагаемого дохода. Если гражданин уплатил НДФЛ, часть его компенсируется из государственного бюджета. Так государство помогает налогоплательщику вернуть часть средств, потраченных на покупку имущества.
Для справки! По закону возмещение платежей за приобретение жилья возможно за наличные или кредитные средства. Материнский капитал и другие бюджетные деньги возврату не подлежат.
Добрый день я работающий пенсионер, купил квартиру в 2015 году за 1400000 рублей с 1 января 2014 года могу воспользоваться возвратом подоходного налога за предыдущие 3 года, но у меня остался остаток 200000 рублей можно ли этот остаток перевести на 2016?
Привет.
Право на вычет возникает в том налоговом периоде, в котором была произведена регистрация права собственности на приобретаемую квартиру. Пенсионеры имеют право отсрочить получение вычета за предыдущие 3 года. В вашем случае вы можете вернуть НДФЛ, уплаченный в 2015 году и за предыдущие 3 года: 2012, 2013, 2014.
но у меня еще остается остаток в размере 200000 р можно ли этот остаток перенести на 2016 г ?
При условии, что вы будете плательщиком НДФЛ, вы сможете перенести остаток вычета на будущие налоговые периоды (годы).
* Пунктуация и орфография авторов сохранены.
Отличия покупки в ипотеку и за свой счет
Имущественный вычет выдается после вступления в собственность, в налоговых периодах, следующих после приобретения.
При покупке квартиры или дома за наличный расчет льготы возвращаются один раз (сделка до 01.01.2014). Если покупка совершена позже, то они возмещаются несколько раз, не превышая лимита, установленного законодательством.
Вам не нужно тратить свое
время и нервы- опытный юрист возьмет на себя решение всех ваших проблем!
Допускается возврат 13% от 2 млн руб. Если стоимость жилья превышает максимальную сумму выплат, то выплачивается сумма компенсации в размере 2 млн рублей. При меньшей стоимости имущества остальные льготы компенсируются при следующей постановке на налоговый учет.
Недвижимость, купленная в ипотеку, позволяет вернуть деньги за тело кредита и за проценты по кредиту. Максимум 3 миллиона рублей. Получение льгот по ипотеке и процентов по ней допускается по единовременному кредиту.
Примечание! Основное отличие этих платежей: первый возврат поступает единоразово, а второй – в течение всего времени выплаты по кредиту.
Сколько раз можно вернуть подоходный налог при покупке квартиры?
Есть два возможных ответа:
- Жилье было куплено до 1 января 2014 года: компенсация выплачивается один раз, но с любой суммы. Неважно, сколько стоило жилье – размер составит 13% от цены. Об этом свидетельствует пункт 27 подпункта 2 пункта 1 статьи 220 НК РФ.
- Покупка совершена после 1 января 2014 года: можно несколько раз обращаться за пособием, не превышая лимит в 260 тысяч.
Важный! Сумма налога на прибыль не должна превышать 13% от 2 млн руб.
Могу ли я получить возврат НДС во второй раз?
Налогоплательщик решил снова купить недвижимость и в то же время хочет вернуть свои деньги. Причины следующие:
- Вычет в предыдущий раз не оформлялся;
- Максимальная сумма выплаты не достигнута, и остается остаток.
Правила возврата налога на имущество
Согласно Налоговому кодексу гражданин имеет право на компенсацию в размере 13% за средства, потраченные на строительство дома или покупку основного или вторичного жилья. Возврат возможен при покупке комнаты или доли в квартире.
По правилам, деньги за строительство дома на участке выплачиваются после получения документов, подтверждающих категорию строения «жилая» или то, что земля приобретена в качестве поджилой недвижимости.
Жилье, купленное за наличные или ипотечные средства, позволяет вернуть часть денег. Сумма выплат за «живые» деньги — 260 тысяч, за ипотеку — 390 тысяч рублей.
В большинстве случаев недвижимость покупают официально состоящие в браке люди, соответственно недвижимость считается находящейся в совместной собственности. При этом и муж, и жена имеют право требовать вычета равных долей. Из чего можно сделать вывод: сумма, полученная для семьи, составит 520 тысяч рублей.
Знать! Если жилой объект является собственностью нескольких собственников с распределенными долями, то платежи по НДФЛ будут производиться согласно размеру долей.
Выплатить компенсацию подоходного налога при покупке новостройки на материнский капитал нельзя. Если сделка была заключена наличными, то возврату подлежит пособие, за ремонтные работы тоже.
Кто имеет право на возврат налога на покупку жилья?
Кто может получить и сколько раз? Список лиц выглядит так:
- Быть гражданином РФ и проживать в стране не менее 183 дней;
- Иметь официальное место работы и ежемесячно производить отчисления из заработной платы;
- Держите документы о праве собственности.
Платежи разрешены:
- Родители или опекуны несовершеннолетних детей - собственников жилья;
- Созаемщики, сумма займа будет зависеть от размера доли (созаемщиком может выступать супруга собственника недвижимости);
- Организации, уплачивающие НДФЛ;
- Пенсионеры, имевшие доход за 3 года до покупки квартиры.
Есть категория граждан, которые не могут претендовать на 13%, к ним относятся:
- Женщины в декретном отпуске;
- Неработающие граждане;
- Нерезиденты Российской Федерации;
- Налогоплательщики, получившие вычет ранее;
- Жилье куплено у родственников;
- На покупку привлекались бюджетные средства (пособия, маткапитал и т.д.).
Если несколько владельцев
Жилье было куплено и приватизировано несколькими собственниками в равных долях, а значит, деньги они будут возвращать строго по размеру ДДУ, либо по письменному заявлению.
Для предпринимателей
Если предприниматель находится на УСН, то в этом случае он не имеет права на выплаты, потому что там вычитается другой вид подоходного налога, а он не подходит. А вот когда ИП работает на ОСНО или ведет другой вид деятельности и перечисляет все необходимые налоги (включая НДС и НДФЛ), то оформить возврат не составит труда.
Что нужно для получения денег?
Существуют основные условия для утверждения вычета при покупке недвижимости. Это включает:
- Обязательное гражданство Российской Федерации;
- Сумма полученного НДФЛ не должна превышать суммы уплаченного налога за отчетный период;
- Необходимо собрать документы по установленному перечню;
- Вернуть деньги можно не только за недвижимость, которая была куплена в этом году, но и за два последних, срок давности выплат три года;
- Вы можете потребовать компенсацию только один раз.
Внимание! Главным условием получения имущественных выплат является соблюдение установленного лимита.
Как быстро можно вернуть проценты?
Конкретного срока возврата процентов нет, гражданин подает документы в удобное время, главное, чтобы он соответствовал всем условиям. Воспользоваться вычетом можно только один раз.
Деньги возвращаются в течение нескольких лет (в рассрочку) или единовременно.
На сколько лет?
Возврат подоходного налога с покупки недвижимости после получения документа о праве собственности и за любой срок. Но вычет будет выдан за последние 3 года до подачи декларации.
Сколько можно вернуть и с какой суммы?
Максимальный предел суммы, уплачиваемой по НДФЛ, составляет 2 млн рублей, 13% от этой цифры равняется 260 тысячам. Они будут переданы гражданину.
Вычет, оформленный через налоговую службу, налогоплательщик получит единовременно.
Выданная через работодателя компенсация может растянуться на несколько лет.
Внимание! За каждый год лицу будет возвращена сумма, равная уплаченному подоходному налогу.
Как рассчитать возврат налога при покупке недвижимости?
Для расчета выплат необходимо знать некоторые налоговые термины:
- НДФЛ - налог для физических лиц;
- Доход - размер заработной платы гражданина;
- Налоговая база – сумма, на которую рассчитывается налог.
С помощью этих показателей рассчитывается сумма выплаченных средств. Чтобы не ошибиться в расчетах, можно воспользоваться онлайн-калькулятором.
Пример расчета
Чтобы сделать расчет более подробным, его следует рассмотреть на конкретном примере.
Гражданка Сидорова И.А. работает продавцом и имеет оклад 35 тысяч рублей. Она купила квартиру стоимостью 2 500 000 рублей, из этой стоимости Сидорова хочет получить вычет в размере 2 000 000 рублей. Как это сделать?
По курсу доход за год составил: 35 000 * 12 = 420 000.
Из дохода гражданина работодатель перечислил в бюджет: 420 000*13=54 600.
Вы не можете получить всю сумму за один год. Рассчитываем необходимый вычет: 420 000 - 2 000 000 = 0, потому что основание не может быть отрицательным.
Используя налоговую базу, получается, что в этом году вычета не будет, он будет перенесен на следующий год. А его размер составит те же 54 600 рублей.
Знать! Если бы супруги получали выплаты за совместно нажитое имущество, то их доход суммировался бы и составлял не 260 тысяч, а 520 на всю семью.
Как получить возврат подоходного налога при покупке квартиры?
Какую сумму причитается мы выяснили, теперь перейдем к оформлению, сделать это можно несколькими способами:
- Через ИФНС;
- ВМФК;
- Обращение к работодателю.
При оформлении вычета через ФНС необходимо следовать инструкции:
- Заполнение формы 3-НДФЛ и отправка ее в налоговую инспекцию.
- Собрать и подать пакет документов.
- Напишите заявление на возврат.
Заявление необходимо подать до 30 апреля текущего года. Когда инспектор примет все документы, они будут обработаны в течение 3 месяцев. В случае положительного решения в течение еще одного месяца средства будут переведены на расчетный счет, это необходимо указать в заявлении.
Следующий вариант – подача документов через многофункциональный центр. Аналогичный пакет собирается и передается оператору через окно. Время ожидания такое же, как и в ФНС, потому что все документы будут отправлены туда после принятия.
Процедура оформления через работодателя отличается от предыдущих:
- Получение разрешения на выдачу платежей в налоговой службе.
- Заявление, адресованное властям для возврата.
- Получение вычета в бухгалтерии.
Средства будут выплачены вместе с заработной платой с момента уведомления. Заявление подается в течение налогового периода.
Как подать заявление через налоговую?
Отправить документы в налоговую можно несколькими способами:
- Личный;
- По почте;
- Электронный;
- Через Интернет.
Документы подаются лично при посещении ФНС, этот же пакет бумаг можно отправить заказным письмом. Электронная форма подразумевает заполнение формы через программу «Декларация». В режиме онлайн можно воспользоваться сайтом Госуслуг или личным кабинетом налогоплательщика. Пошаговое заполнение вы можете найти на сайте налоговой или в справочной службе.
Как сделать через работодателя?
Подача заявления через работодателя будет проще и быстрее. Но делать это нужно лично, потому что других вариантов нет. Платежи переводятся на карту или выдаются наличными. Это зависит от того, как перечисляется заработная плата.
Советы и хитрости
Самая распространенная ошибка – неправильно заполненная декларация. Решить ее просто: исправить недостатки. Можно даже отказаться от вычета.
При предъявлении документов некоторые могут быть выданы по старой форме, например, справка 2-НДФЛ (следует внимательно прочитать бумагу). В бухгалтерии требуют заменить на новую форму.
Не все предприниматели знают, что не каждая форма налогового вычета подходит для оформления возврата. Нужно выбрать тот, где уплачивается НДФЛ, НДС и другие налоги, влияющие на получение.
При долевом участии не забудьте указать конкретную сумму – размер доли совладельца. Это считается большой ошибкой (неправильно указанная цифра будет причиной отказа).
Чтобы избежать ошибок и не ждать возврата пакета бумаг, обратитесь за помощью к квалифицированным специалистам из бухгалтерской фирмы или за юридической консультацией. Мало того, что все правильно заполнят, так еще и доставят вовремя.
Полезное видео
Проще говоря:
Вам не нужно тратить свое
время и нервы- опытный юрист возьмет на себя решение всех ваших проблем! Или опишите ситуацию в форме ниже: