Образец заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ на возврат налога за обучение ребенка

Как заполнить декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета за обучение ребенка в 2018 году

Заполнить декларацию на возврат средств на обучение ребенка можно несколькими способами:

• Вручную на бумаге;
• На компьютере с помощью специального программного обеспечения;
• На компьютере онлайн на сайте ФНС России.

Вы также можете обратиться в аудиторскую или юридическую фирму, которая заплатит любую отчетность. Такие фирмы имеют свое рабочее место или витрину в любой налоговой инспекции.

Но родители могут сами заполнить декларацию и оставить при себе 1000-2000 рублей. Для этого есть:

• Образцы заполненных бланков на стендах в здании ФНС;
• Электронные образцы на сайте Налоговой службы;
• Годовая декларационная кампания, которая проводится в марте-апреле – сотрудники инспекции и стажеры консультируют по вопросам НДФЛ и помогают заполнять отчеты и писать заявления;
• Программа, разработанная ФНС России, проста в использовании;
• Онлайн-сервис, также очень простой и удобный в эксплуатации.

Актуальную форму декларации 3-НДФЛ можно скачать здесь.

Если у вас есть вопросы или вам нужна помощь, позвоните в бесплатную федеральную юридическую консультацию.

Образец и пример заполнения 3-НДФЛ при возвращении на обучение ребенка

На сайте ФНС в разделе для физических лиц есть образец заполнения 3-НДФЛ на налоговый вычет за обучение ребенка. Но, во-первых, он за 2012 год, и с тех пор форма отчета несколько раз менялась, а во-вторых, там рассматривается ситуация, когда абитуриент хочет получить компенсацию за обучение и медицинские расходы. А в случае возмещения 3-НДФЛ за обучение ребенка необходимо придерживаться приведенных ниже образцов.

Сначала будет показано заполнение бумажной формы, а затем в программе Декларация.

Полная форма отчета состоит из 20 листов, но они никогда не нужны все одновременно. Абитуриент выбирает только те страницы, которые необходимы для его конкретной ситуации, а это примерно 5-7 листов.

Чтобы понять, как указать социальные вычеты в 3-НДФЛ на обучение ребенка, приведем пример с исходными данными.

Пример 1

Для отражения в 3-НДФЛ платежа за обучение ребенка берутся следующие листы:

• Заголовок;
• Секция 1;
• Раздел 6;
• Лист А;
• Буква Е1.

Форма заполняется в обратном порядке.

Этапы:

1. Сначала берется лист Е1.
2. Необходимо указать ИНН, фамилию с инициалами.
3. В строку «090» впишите сумму расходов на оплату обучения ребенка, но не более 50 000 рублей — например, если Смирнов заплатил 70 000 рублей, то в строке «090» он все равно пишет 50 000.
4. В столбцах «110», «180» и «190» указывают одинаковые значения.
5. Подпись, дата.
6. Далее берется лист А и справка 2-НДФЛ.
7. Снова указывается ИНН, фамилия с инициалами.
8. Графы «010» — «030» заполняются по справке — в ее шапке указаны реквизиты работодателя.
9. Строки «070» — «100» берутся по результатам справочной таблицы — зарплата за год, налог за год.
10. Дата и подпись проставлены.
11. Теперь раздел 2.
12. Как и на предыдущих листах, введите фамилию, ИНН, дату и подпись.
13. Заполнить строки «010», «020», «030» — «040», «060», «070», «080» и «140» — взять все значения с листов А и Е1. Какие значения вводить и как проводить расчет, нужно внимательно читать подсказки в скобках под указанными столбцами.
14. Затем перейдите в раздел 1.
15. Указываются фамилия с инициалами и ИНН, дата и подпись.
16. «2» ставится в строке «010».
17. КБК - нужно смотреть на сайте ФНС. Важно указать текущий CCF, хотя он редко меняется.
18. ОКАТО - также смотрите на сайте ФНС в разделе для физических лиц.
19. В графе «050» указать значение из строки «100» раздела 2.
20. Заполняется титульный лист - строго по паспорту. На снимке отмечено место для проставления подписи и даты.

Образец заполнения можно скачать здесь.

Еще проще оформить возврат налога 3-НДФЛ за обучение ребенка по программе «Декларация».

Вы можете скачать это здесь.

Пошаговое заполнение 3-НДФЛ на обучение ребенка в 2018 году:

1. Запустите программу, нажав на иконку, которая появится на экране после установки.
2. В правом меню выберите раздел «Установить условия».
3. Тип декларации - 3-НДФЛ.
4. Если эта декларация первая за этот период и за этот вычет, то номер корректировки остается «0».
5. Нажав на кнопку с многоточием напротив строки «Номер техосмотра», выберите из списка нужную ИФНС – с левой стороны будут коды, первые две цифры которых означают регион.
6. Укажите ОКТМО — его легко найти на сайте ФНС через сервис «Узнай налоговые реквизиты».
7. Знак плательщика – другое лицо.
8. Есть доходы - оставьте галочку на доходе в справке.
9. Достоверность - выберите "Лично" или через доверенное лицо.
10. В правом меню перейдите в следующий раздел – «Информация о декларанте».
11. Заполните первую часть раздела - ФИО, дату и место рождения.
12. В строке «Тип документа» нажмите на кнопку с многоточием и выберите паспорт по коду «21».
13. Переписать паспортные данные из док.
14. Перейдите в раздел доходов.
15. Над блоком для записи выберите ставку — одно из цветных чисел — 13.
16. В исходном блоке нажмите на плюсик.
17. Заполнить открывшуюся форму согласно взятой в бухгалтерии справке 2-НДФЛ.
18. Поставьте галочку для расчета стандартных вычетов – к социальному вычету будет добавлен вычет на детей.
19. В следующем блоке также нажмите на плюсик.
20. В появившемся окне укажите информацию о зарплате – выберите код «2000», введите сумму зарплаты и укажите месяц. Затем нажмите на кнопку «Да».
21. Строка дохода появится в блоке. Если по справке 2-НДФЛ оклад одинаков во все месяцы, то можно просто продублировать строку столько раз, сколько необходимо – кнопка скопировать находится под плюсиком.
22. Затем в этом разделе заполнить последние 3 строки - налогооблагаемый доход, налог начисленный и удержанный - взять значения из справки 2-НДФЛ.
23. Далее перейдите в раздел счета.
24. Выберите «Социальные сети» вверху.
25. Поставьте галочку в графе «Дать…».
26. В правом блоке нажмите на плюс и укажите сумму, которая была выплачена за год за обучение ребенка.
27. В верхней панели нажмите на кнопку «Проверить» — если есть ошибки, программа их покажет.
28. Нажимаем «Просмотреть» и видим результат — заполненную форму.
29. Нажмите «Сохранить».

Этот файл направляется в ИФНС через «Личный кабинет налогоплательщика» или портал «Госуслуги», а также возможно распечатать бланк и передать лично, через представителя или отправить по почте – все копии должны быть заверены нотариусом.

Какую сумму указать в 3-НДФЛ на обучение ребенка

Расходы принимаются к вычету либо по фактической сумме, либо до 50 000 рублей – какая сумма меньше. В общей сумме расходов учитывается обучение в вузах, колледжах и т. д. и оплата автошколы и других обучающих курсов.

Пример 2

Видео «Как заполнить 3-НДФЛ на обучение ребенка»

Полученные результаты

1. Декларация 3-НДФЛ на обучение ребенка может быть подана в бумажном и электронном виде.
2. Заполнение декларации возможно вручную, через программу и онлайн.
3. Для отправки отчета онлайн необходимо оформить сертификат электронной подписи на сайте ФНС.