Особенности пособия

Налоговый или имущественный вычет — это возврат ранее уплаченного налога на доходы физических лиц (НДФЛ), связанного с приобретением недвижимости.

Вычет является налоговой льготой, доступной для всех граждан Российской Федерации. Это уменьшает налогооблагаемую базу, которая используется для вычета налога на поставку в размере 13%, на определенную сумму. Это уменьшает сумму налога на прибыль.

Налоговый вычет выплачивается по трем категориям расходов:

1. Покупка земельных участков, жилой недвижимости, индивидуальное жилищное строительство.
2. Погашение процентов по жилищным кредитам.
3. Рефинансирование, выплата процентов по ипотечным кредитам, выданным в российских банках.

Вы можете получить возврат налога при покупке недвижимости один раз в жизни.

Лимит вычета

Есть ограничения по налоговым вычетам. Максимальная сумма, после которой льгота перестает действовать, составляет 2 000 000 рублей.

Если вы взяли ипотечный кредит, вы можете вернуть НДФЛ в размере до 650 000 рублей:

• •до 260 000 рублей (2 млн х 13%);
• •до 390 000 рублей (3×13%).

Например, взяли ипотеку на квартиру на 5 000 000 рублей с первоначальным взносом 2 000 000 рублей. Оставшаяся сумма – ипотечный кредит в размере 3 000 000 рублей сроком на 10 лет под 10% годовых. Тогда вычет составит:

• • на покупку квартиры с учетом лимита - 260 000 руб.;
• • процентный вычет - 228 000 (с учетом переплаты 1 700 000 за весь период кредитования).

Допустим, ваша зарплата 70 000 руб. Тогда сумма НДФЛ за 12 месяцев составит 109 000 руб. Всю сумму вычета можно получить в течение 4-5 лет.

Кто может получить?

Налоговый вычет доступен любому гражданину России, являющемуся налоговым резидентом. Вы можете получить его двумя способами:

• • вернуть ранее уплаченный налог;
• • не платить НДФЛ в будущем.

Приобретаемая недвижимость должна находиться на территории Российской Федерации, а оплачивать ее нужно собственными деньгами или ипотечным кредитом.

Как использовать

Освобождение распространяется на доход, который был уплачен НДФЛ в год приобретения недвижимости.

Пенсионеры имеют право оформить вычет за предыдущие три года. Если вычет в текущем налоговом периоде использован не полностью, то остаток переносится на следующий год.

При расчете имущественного вычета учитываются расходы на:

• •приобретение квартиры/комнаты или оформление права долевой собственности;
• • оплата отделочных работ, закупка строительных материалов;
• •разработка проектно-сметной документации;
• •проведение инженерных коммуникаций.

Не учитываются нотариальные расходы, расходы, связанные с перепланировкой, реконструкцией, расходы по сделкам купли-продажи.

Когда я могу подать заявление на получение налогового вычета по ипотеке?

Если говорить о покупке готового жилья, то право на возврат имущества возникает при оформлении права собственности, а для строящегося дома – в момент получения акта приема-передачи.

При покупке участка момент, когда можно получить налоговый вычет по ипотеке, наступает со дня выдачи свидетельства о праве собственности на жилой дом.

Подавать документы в ФНС можно в течение всего календарного года, следующего за посленалоговым периодом. Если вы приобрели квартиру в 2019 году, вам вернут НДФЛ, который вы заплатили в 2018 году.

Как оформить налоговый вычет по ипотеке в Альфа-Банке?

Мы собираем документацию

Необходимо проверить, соблюдены ли условия для получения пособия и подготовить документы:

• •свидетельство о праве собственности на недвижимое имущество, выписка из ЕГРН;
• • акт приема-передачи жилья, договор долевого участия;
• •документация, подтверждающая факт оплаты - платежные поручения, квитанции, квитанции;
• • отчет о прибылях и убытках 2-НДФЛ за период, когда объявлен вычет;
• •свидетельство о заключении брака или рождении ребенка, если доля была приобретена для супруга/несовершеннолетнего.

В налоговую нужно принести копии, иногда просят оригиналы для проверки информации.

Необходимо предоставить договор ипотеки, график погашения кредита, а также чеки/выписки, подтверждающие уплату процентов за пользование заемными средствами. Вся информация о текущем состоянии ипотечной задолженности в Альфа-Банке доступна в мобильном приложении или в личном кабинете интернет-банка.

Мы рассчитываем вычет

Прежде чем получить налоговый вычет по процентам по ипотеке, необходимо рассчитать конкретную сумму дохода. На его размер влияют:

• •наличие договора ипотеки, размер выплачиваемых по нему процентов;
• • дата возникновения права на налог;
• • остаток вычета за пожилой объект;
• • объем уже возвращенного налога;
• • факт использования средств государственной поддержки – покупка заемного капитала, привлечение субсидий и т.д.

Также при расчете налога учитывается, кому принадлежит недвижимость или доли, а также состоит ли фактический владелец жилплощади в браке. Если речь идет о супругах, то важно, как они поделили вычет между собой.

Выберите вариант возврата

Как вернуть налоговый вычет по ипотеке в Альфа-Банке? Есть два способа:

Декларации в текущем году

Подходит для возврата предыдущих периодов и тем, кто работает по нерабочему договору. В этой ситуации декларацию по 3-НДФЛ нужно заполнять и подавать самостоятельно, например, через сайт ФНС. Каждый год - отдельный документ.

Работодатель

Декларацию подавать не нужно, аналог льготы предоставляется на основании уведомления, выданного налоговым органом на основании вычета. Работодатель просто уменьшает налогооблагаемый доход и не удерживает НДФЛ с заработной платы

Когда вы не можете получить возмещение?

Льгота по налогу на покупку недвижимости не применяется, если:

• • Покупка оплачена за счет материнского (семейного) капитала или иных видов государственной материальной поддержки, а также с помощью работодателя или иных лиц.
• • Если договор купли-продажи заключен лицом, взаимозависимым по отношению к налогоплательщику. Родители, дети (в том числе усыновленные), братья и сестры, опекуны и попечители считаются взаимозависимыми.

Стоит помнить

Квартира, купленная в браке, является совместно нажитым имуществом. В этом случае оба супруга могут получить налоговый вычет. Сумма выплат будет равна фактическим затратам, но не более 2 000 000 рублей. Он распределяется между мужем и женой по соглашению.

При покупке жилья в общую собственность нужно к пакету документов добавить письменное соглашение сторон о распределении налогового вычета.

Право на налог не может быть передано родственникам. Исключение составляют случаи, когда родитель оплачивает долю несовершеннолетнего ребенка. Оплаченные расходы не увеличат фактический лимит, но будут включены в общую сумму вычета.

Пенсионеры могут вернуть НДФЛ не только за тот год, в котором они приобрели недвижимость, но и за три предыдущих.

Как запросить онлайн справку об уплаченных процентах по ипотеке

Что написано в справочнике

Рассмотрим, какая информация указывается в этом документе:

• Номер, дата заключения кредитного договора;
• Инициалы заемщика;
• Период, за который запрашивается информация;
• Таблица с шестью столбцами. В первом столбце указаны даты погашения, в следующих четырех – основной долг и проценты, в том числе в рублевом выражении, в последнем столбце – примечания;
• Общий итог по каждому из 4 столбцов;
• Дата выдачи сертификата;
• Данные и подпись уполномоченного лица;
• Печать.

Проверьте все графики. Одна опечатка или ошибка в справке становится источником дополнительных проблем. Денежные цифры указаны в рублях.

Для чего нужен сертификат

Вы можете подать заявление на получение налогового вычета. Сумма будет возвращена из стоимости жилья, и из процентов по кредиту. При этом нужно помнить об ограничениях – максимально возможная доходность при покупке жилья составляет 260 тысяч рублей, а при уплате % – 390 тысяч рублей. Тем не менее, это хорошее подспорье для бюджета, поэтому стоит потратить время на сбор пакета документов и обращение в инспекцию за вычетом.

Какие бумаги необходимы:

• Свидетельство о праве собственности или выписка из ЕГРН;
• Налоговая декларация;
• Справка о доходах по форме 2НДФЛ;
• Банковские выписки;
• Копии договора купли-продажи;
• Заявление на налоговый вычет;
• График платежей (если прилагается на отдельном листе).

Документы проверяются инспектором до 4 месяцев.

Собираетесь погасить кредит досрочно, пересчитать проценты? Запросить справку об уплаченных процентах по ипотеке в Сбербанке можно онлайн. Справка нужна для пакета документов, подаваемых в ФНС или бухгалтерию вашего предприятия.

Совет: если вы не уверены, что сможете заполнить и собрать все бумаги самостоятельно, вы можете обратиться в Сбербанк за платной консультацией. Сотрудник сделает все за вас.

Где получить помощь

Документ выдан Сбербанком. Однако для его получения необходимо лично прийти в отделение с пакетом документов – заказать документ по телефону не получится.

А вот в Домклик через личный кабинет на сайте его можно заказать. Сертификат выдается заемщику на следующий день или в день обращения.

Какие документы необходимы для получения сертификата

Документ выдается на одного заемщика. Если созаемщиком в нем выступает супруг или супруга, то свидетельство выдается на обоих лиц.

Вы обращаетесь в отделение Сбербанка, пишете и оставляете заявление в произвольной форме. Приложите к нему договор об ипотеке и паспорт.

Внимание! Заявление подается только в отделении Банка. Не отправляйте его в электронном виде.

Кто может получить справку об уплаченных процентах по ипотеке в Сбербанке онлайн

Банк выдает документ заемщику, на которого оформлен ипотечный договор. Однако, если недвижимость была приобретена во время брака, оба супруга имеют право получить такую ​​справку, а затем отдельно подать бумаги на налоговый вычет. То же правило распространяется и на других созаемщиков по ипотеке.

Условия получения и стоимость

Если вам нужна справка для закрытия кредитного договора досрочно, закажите ее в удобное для вас время. В документе будет указан процент за текущий срок кредитного договора и последняя дата полного погашения ипотечного кредита.

Если договор ипотеки действующий, и вы хотите получить налоговый вычет, то сделать это нужно не позднее, чем за 3 предыдущих года.

Например: в 2019 году НДФЛ возвращается за 2016-2018 годы. Вы получите сертификат на указанный срок. Если договор был оформлен в 2016 году, то справку необходимо запрашивать не позднее 2019 года. В 2020 году процедура уже будет невозможна!

Обратите внимание: Сертификат лучше оформлять на каждый календарный год. Налоговый документ представляется для исчисления каждого периода.

Заявление о выдаче документа рассматривается в течение 1 дня, если он не приходится на выходные или праздничные дни. Услуга предоставляется банком бесплатно.

Образец справки

В заголовке формы указано, что сертификат выдается по запросу. Ниже приведены реквизиты кредитной организации:

• Название структуры, номер отделения банка;
• Юридический адрес.

Обязательно указать информацию, прописанную в договоре, и информацию о заемщике:

• Паспортные данные;
• Фамилия, имя и отчество.

Срок выписки отмечается в заключении к первому абзацу. Тело справки представлено таблицей. В первой колонке - даты платежей, в следующей - сумма долга, неустойки, в последней колонке - примечания. Под столом в правом углу ставится печать банка и подпись доверенного лица.

Примечание! Получить налоговый вычет можно только один раз. Если вы планируете оформить ипотечный кредит в будущем, лучше немного повременить со справкой.

Справка об уплаченных процентах по кредиту — СберБанк

Получить информацию о выплаченных процентах и ​​основном долге по кредиту

Разберемся, зачем нужна справка об уплате процентов по ипотеке Сбербанка, как и где ее получить. Узнайте, как получить налоговый вычет по процентам.

Связанное видео: